Prognose en risico's
Bedragen * € 1.000 | Boekwaarde 1-1-2025 | Vermeer - dering | Vermin - dering | Genomen resultaat/ reclass voorziening | Boekwaarde 31-12-2025 | Te maken kosten | Te realiseren opbrengsten | Verwacht eindresultaat |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Complex Maria Goretti | -902 | 125 | 0 | 0 | -777 | 616 | 0 | -161 |
Complex Purmer | 8.173 | 260 | -118 | 0 | 8.315 | 86.969 | -104.652 | -9.368 |
Voorz. Bouwgrond in expl. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal | 7.271 | 385 | -118 | 0 | 7.538 | 87.585 | -104.652 | -9.529 |
In 2025 voerde de gemeente nog twee actieve grondexploitaties, zoals hierboven weergeven. Ten aanzien van de prognose en risico's van deze grondexploitaties het volgende:
Maria Goretti
Deze grondexploitatie is in 2022 geopend met een verwacht voordelig resultaat van € 196.000 op eindwaarde.
De huidige boekwaarde is € 1,1 mln. positief, maar dit komt vooral doordat de gronden al zijn verkocht en het merendeel van de kosten nog gemaakt moeten worden. De kosten die nog gemaakt moeten worden betreft de aanleg van de riolering en het woonrijp maken na afloop van de bouw. In 2024 is conform de BBV voorschriften tussentijds winst genomen voor een bedrag van € 196.000.
Purmer
De grondexploitatie voor het complex Purmer is in de raadsvergadering van 17 oktober 2024 geopend. De tot nu toe gemaakte kosten betreffen voornamelijk de verwervingskosten van de eerste percelen en de voorbereidingskosten om te komen tot een plan. Momenteel loopt de gemeente nauwelijks risico ten aanzien van deze exploitatie, omdat de boekwaarde de waarde in het economische verkeer niet te boven gaat.
Dit kan veranderen wanneer resterende gronden verworven worden boven de agrarische grondprijs. Ook kan de transformatie naar uitgeefbare grond en de uiteindelijke uitgifte van deze grond vertraagd worden. De reden van deze vertraging kunnen diverse redenen hebben. Dit kan komen door bezwaarprocedures tegen het omgevingsplan, het niet tijdig hebben van voldoende stroom op het bedrijventerrein, waardoor de verplaatsing vanaf het bedrijventerrein Julianaweg vertraging oploopt. Deze en andere zaken worden voortdurend gemonitord en indien relevant, verwerkt in de jaarlijkse herziening van de grondexploitatie.
Bedragen * € 1.000 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
|---|---|---|---|---|
Bestemmingsreserve | ||||
Grondexploitatie | 8.000 | 8.028 | 8.152 | 8.152 |
Bovenstaande stand van de reserve grondexploitatie is de geraamde stand zoals deze na het vaststellen van de jaarrekening 2024 wordt ingeschat en bestaat uit diverse geraamde toevoegingen uit af te sluiten projecten en grondexploitaties. Het saldo na vaststelling van de jaarrekening 2024 bedraagt € 8.000.000. In 2025 wordt een tussentijdse winstneming verwacht op het grondexploitatiecomplex Maria Goretti van € 28.000. In 2026 is deze geraamd op € 124.000.