Bedragen * € 1.000 | |||||
Omschrijving | Begroting | Meerjarenraming | |||
2026 | 2027 | 2028 | 2029 | ||
Lasten | |||||
1.02 | Dagelijks bestuur | -10 | 0 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|
1.06 | Communicatie en voorlichting | -5 | 0 | 0 | 0 |
1.07 | Overhead | -200 | 0 | 0 | 0 |
1.07 | Overhead | -150 | -150 | -100 | 0 |
Totaal Programma 1 | -365 | -150 | -100 | 0 | |
3.10 | Grondexploitatie | -40 | 0 | 0 | 0 |
3.14 | Recreatie | -10 | 0 | 0 | 0 |
Totaal Programma 3 | -50 | 0 | 0 | 0 | |
4.01 | Wegen, paden, pleinen | -35 | 0 | 0 | 0 |
4.14 | Riolering | 0 | -21 | 0 | 0 |
Totaal Programma 4 | -35 | -21 | 0 | 0 | |
5.01 | Preventie voorliggend veld | -50 | 0 | 0 | 0 |
5.02 | Onderwijs inc. huisvesting | -500 | -107 | 0 | 0 |
5.03 | Talentontwikkeling | -65 | 0 | 0 | 0 |
5.07 | WMO Maatwerkdienstverlening | -80 | 0 | 0 | 0 |
5.16 | Inburgering | -300 | 0 | 0 | 0 |
5.16 | Inburgering | -1.150 | 0 | 0 | 0 |
5.16 | Inburgering | -8 | -8 | -9 | -9 |
5.17 | Openbare Bibliotheken | -125 | -125 | -125 | 0 |
5.20 | Singelwijk | -88 | -114 | -108 | -110 |
Totaal Programma 5 | -2.366 | -354 | -242 | -119 | |
6.02 | Onroerende-zaakbelastingen | -30 | 0 | 0 | 0 |
Totaal Programma 6 | -30 | 0 | 0 | 0 | |
Totaal Lasten | -2.846 | -525 | -342 | -119 | |
Baten | |||||
5.16 | Inburgering | 1.427 | 129 | 132 | 132 |
5.16 | Inburgering | 150 | 0 | 0 | 0 |
Totaal Programma 5 | 1.577 | 129 | 132 | 132 | |
Totaal Baten | 1.577 | 129 | 132 | 132 | |
Totaal incidentele lasten op programma's vóór incidentele mutaties reserves | -1.269 | -396 | -210 | 13 | |
Toevoeging reserves | -1.237 | -128 | -30 | -30 | |
Onttrekking reserves | 2.933 | 1.913 | 1.996 | 1.499 | |
Totaal na incidentele mutaties reserves | 427 | 1.389 | 1.755 | 1.483 | |
Structureel begrotingssaldo | 32 | -893 | -1.510 | -778 | |
Saldo | 499 | 496 | 245 | 704 | |
Toelichting
Het structureel saldo wordt berekend door het totale saldo lasten en baten te verminderen met het saldo van de incidentele lasten en baten. Het saldo dat overblijft moet positief zijn (de structurele baten zijn groter dan de structurele lasten), anders is dit een aanwijzing voor een begrotingstekort op lange termijn. Voor het inzicht in de financiële positie op korte en langere termijn is het voor de raad van groot belang om een goed beeld te hebben van het structureel begrotingssaldo. Ook bij het nemen van besluiten met grotere financiële gevolgen is het van belang dat raadsleden kunnen zien wat de gevolgen daarvan zijn op langere termijn.
Toelichting incidentele lasten
1.02 | We verwachten extra representatie kosten van € 10.000 in 2026, omdat wij vanwege de gemeenteraadsverkiezingen afscheid zullen nemen van collegeleden en nieuwe collegeleden welkom zullen heten. Hier staat een onttrekking van de Algemene reserve tegenover. |
|---|---|
1.06 | Er is een incidenteel budget van € 5.000 beschikbaar voor de herdenking van 25 jaar na de Nieuwjaarsbrand in Volendam. Hier staat een onttrekking van de Algemene reserve tegenover. |
1.07 | We stellen voor de organisatie tijdelijk uit te breiden met een strategisch procesmanager (raming € 100.000), waardoor de capaciteit verdubbeld om de processen vast te leggen en te verbeteren. Daarnaast stellen wij voor de top van de organisatie tijdelijk te versterken met een organisatieadviseur (raming € 100.000). Met als doel de nog aan te stellen vaste gemeentesecretaris te ondersteunen en de richting van de organisatie professioneel te laten begeleiden. Hier staan onttrekkingen van de Algemene reserve tegenover. |
1.07 | Om medewerkers zo te equiperen, dat ze hun werk met plezier, doelgericht en effectief kunnen uitvoeren, wordt voorgesteld om een frictiebudget van € 300.000 voor 3 jaar beschikbaar te stellen en dit budget te dekken uit de Algemene reserve. |
1.07 | Voorgesteld wordt in 2026 en 2027 een financieel strategisch visiedocument op te (laten) stellen en in beide jaren hiervoor € 50.000 beschikbaar te stellen en dit te dekken uit de Algemene reserve. |
3.10 | BBV schrijft voor dat de kosten moeten worden afgeboekt indien deze niet gaan leiden tot een afschrijving of kostenverhaal. Dit speelt bij het project Transformatie bedrijventerrein Julianaweg. |
3.14 | Er wordt een kitesurf locatie aan de dijk tussen Edam en Volendam (onderdeel van de meekoppelkansen bij het project Versterking Markermeerdijken) gerealiseerd. Voor de inrichting van het strandje (overeenkomstig de aangenomen motie) is een eenmalige uitgave nodig van € 10.000. Hier staat een onttrekking van de Algemene reserve tegenover. |
4.01 | Voor het opstellen van de Leidraad Inrichting Openbare Ruimte, een Duurzaamheidskader en het moederbestek is een eenmalige investering van € 35.000 benodigd. De investering is noodzakelijk om toekomstige herinrichtings- en onderhoudsprojecten goed en duurzaam te kunnen uitvoeren. Deze kosten worden gedekt uit de Algemene reserve |
4.14 | De gemeente is als partij opgenomen in de overeenkomst met het Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier (HHNK) bij het vervangen van de bestaande Individuele Behandelingsinstallaties (IBA’s) in de buitengebieden. Dit speelt onder andere voor de juridische afhandeling van de opstalrechten die op dit moment nog op de betreffende percelen rusten. De gemeente is verantwoordelijk voor de doorhaling van deze opstalrechten bij de notaris. Hiervoor moeten per IBA notariskosten worden gemaakt. Hiervoor is een bedrag van €21.000 geraamd. Voorgesteld wordt deze kosten te dekken uit de voorziening Gemeentelijk Rioolplan. |
5.01 | Op 1 december 2023 is de pilot complexe scheidingen gestart. In 2025 en 2026 is hiervoor jaarlijks € 50.000 beschikbaar. Hier staan onttrekkingen aan de reserve Sociaal Domein tegenover. |
5.02 | Eenmalige exploitatiekosten onderwijshuisvesting, te weten € 410.000 in 2026, € 107.000 in 2026 voor o.b.s. Koningsspil in Oosthuizen en De Nieuwe School in Edam, te weten: |
5.02 | Het Integraal Huisvestingsplan (IHP) wordt geactualiseerd in 2026. Het budget stond voor 2025 geraamd en is overgeheveld naar 2026 via de reserve budgetoverheveling. |
5.03 | In 2026 is een tijdelijk budget van €€ 65.000 beschikbaar voor georganiseerde vrijetijdsbesteding (programma van Jeugd Talentontwikkeling als Programma LEF). Het budget wordt via de reserve Budgetoverheveling naar 2026 overgeheveld. |
5.07 | We hebben een tijdelijke extra medewerker beroep en bezwaar Sociaal Domein in 2025 en 2026 in dienst. De kosten bedragen € 80.000 per jaar. Hier staat een onttrekking aan de reserve Sociaal Domein tegenover. |
5.16 | De tijdelijke kosten van de Oekraïne opvang. Deze kosten worden vergoed door het rijk (incidentele baat). |
5.17 | De bibliotheek in Volendam heeft hun huidige pand aan de Foksiastraat per 1 september 2025 verkocht en huurt dit dan per direct terug, waardoor de bibliotheekvoorziening in Volendam behouden blijft. Dit betekent dat er incidenteel € 125.000 aanvullend nodig is voor de extra huurlasten in 2026, 2027 en 2028. Tot het moment dat er vervangende huisvesting voor de bibliotheek is gerealiseerd. Hier staan onttrekkingen aan de reserve Sociaal Domein tegenover. |
5.20 | De succesvolle pilots in de Singelwijk worden voortgezet vanuit de lijnorganisatie. Hiervoor zijn de restantbudgetten van voorgaande jaren naar de jaren 2027 t/m 2029 overgeheveld, waardoor in die jaren (met deze aanvulling) een werkbudget gerealiseerd kan worden van € 200.000 per jaar. De overheveling verloopt via de reserve Sociaal Domein. |
6.02 | De ict-applicatie WOZ waardering dient vervangen te worden. De implementatiekosten bedragen eenmalig € 30.000. |
Toelichting incidentele baten
5.16 | De incidentele baat heeft betrekking op de incidentele bijdragen van het Rijk voor de Oekraïne opvang. |
|---|---|
5.16 | Alle meerderjarige Oekraïense vluchtelingen met inkomen moeten een eigen bijdrage betalen voor de kosten van gas, water en elektriciteit (GWE) in gemeentelijke opvanglocaties. |
Toelichting incidentele toevoegingen aan reserves
Algemene reserve | Jaarlijks wordt € 6.300 toegevoegd. |
|---|---|
Res. Decentralisatie Uitkering CDOKE gelden | In de septembercirculaire 2025 is in 2026 eenmalig een decentralisatie-uitkering van € 1.162.000 beschikbaar gesteld aan gemeenten om uitvoering te kunnen geven aan hun taken op het gebied van klimaat- en energiebeleid. De zogenaamde CDOKE gelden. Dit bedrag is toegevoegd aan de nieuw gevormde bestemde reserve Decentralisatie CDOKE gelden. |
Res. Opbrengsten Glasdraad | Edam-Volendam is samen met Glasdraad een joint venture aangegaan onder de naam Glasvezel Edam-Volendam (GEV). Deze samenwerking leidt tot verschillende bijstellingen in de begroting van CAI. Denk hierbij onder meer aan het stopzetten van betalingen aan betaalzenders en het doorbelasten van baten naar GEV. In 2027 wordt (per saldo) € 98.000 toegevoegd aan de reserve Opbrengsten Glasdraad. |
Res. Sociaal domein | In 2026 wordt € 69.000 toegevoegd; in 2027 en 2028 wordt € 24.000 toegevoegd; in 2029 wordt € 23.344 toegevoegd. Dit zijn overhevelingen om de pilots van Singelwijk te kunnen voortzetten. |
Incidentele onttrekkingen aan reserves
De incidentele onttrekkingen aan de reserves sluiten aan op het overzicht verloop van de reserves (zie bijlage 1). De incidentele onttrekkingen zijn de resterende onttrekkingen na aftrek van de structurele onttrekkingen
(toekomstige) kapitaallasten, namelijk € 5.119.000 (totale onttrekkingen) minus € 1.733.000 minus € 423.000 (onttrekkingen (toekomstige) kapitaallasten) = € 2.963.000. In bovenstaande tabel staat € 2.827.000.
Toelichting incidentele onttrekkingen aan reserves
Algemene reserve |
€ 5.000 Herdenkingsbudget Nieuwjaarsbrand
€ 50.000 Opstellen Visiedocument
€ 100.000 Frictiebudget Organisatie-ontwikkeling |
|---|---|
Res. Budgetoverheveling |
€ 5.000 Wijksteunpunt Oosthuizen
€ 497.000 Deskundigencomm. van Ark compensatie 23/24 jeugd |
Res. Decentralisatie Uitkering CDOKE | Er is een decentralisatie-uitkering beschikbaar is gesteld om lasten op het gebied van klimaat- energiebeleid te kunnen dekken. Deze onttrekkingen betreffen de inzet:
|
Res. Oekraïne | Bijdrage in de toegenomen kosten Sociaal Domein 2027 - 2029: € 700.000, € 800.000 en € 400.000. |
Res. Opbrengst Glasdraad | De financier (BNG) van Glasdraad BV heeft bepaald dat in het eerste jaar de BV geen opbrengsten mag uitkeren. Om de gederfde CAI inkomsten in onze begroting 2026 op te vangen vindt een onttrekking aan de reserve plaats van € 612.000. Vervolgens wordt in 2027 een uitkering van Glasdraad BV ontvangen over de eerste 2 boekjaren, daarom is geen onttrekking noodzakelijk Er vindt zelfs een storting plaats van € 98.000. In de jaren 2028 en 2029 staan onttrekkingen geraamd van € 437.000, omdat de opbrengsten nog niet toereikend zijn om de weggevallen CAI inkomsten te compenseren. Op termijn groeien we hier wel naar toe. |
Res. Sociaal Domein |
€ 125.000 tijdelijke huurlasten vestiging bibliotheek in Volendam € 80.000 Tijdelijke formatie bezwaar en beroep 2024-2026: jaarlijks
€ 125.000 tijdelijke huurlasten vestiging bibliotheek in Volendam
€ 200.000 Bijdrage in de toegenomen kosten Sociaal Domein
€ 110.000 Bijdrage voortzetting Singelwijk |